AMLR pro daňové poradce: pokročilý
Plánovaná doba výcviku 3, 5 hodin Dodatečná zkouška Dobrovolně · plánované +30 minut Po účasti Certifikát účasti a účast Badge
Je tohle schod?
Pro koho je to školení?
Co sis měl vzít s sebou?
Tvá konkrétní přidaná hodnota
Děláš to na tomhle školení.
Sloučit základní údaje a podklady Porovnáváš přijímací listy, záznamy o obchodu a informace o společníkech. Každé zjištění obdrží zdroj a aktuálnost. Na vybraném původním textu AMLR se podívejte, jaké údaje budou v souboru údajů v budoucnu potřebné a kde jsou stávající pole příliš nepřesná. Podrobně prostudujte vlastnictví Pracuješ na poměrech podílů, zprostředkovatelů a zvláštních hlasovacích právech. Na hranici, která je přesně 25 procent, se pohlíží jako na samostatný stav. Cvičení zabraňuje tomu, aby se čistá výpočetní hodnota vytěsnila z požadované kontroly. Spojit ekonomické údaje Předkládáš obchodní účely, účty a platební údaje. Kvůli odchylce vytvaruješ několik možných vysvětlení a vybereš si vhodnou otázku. Kromě toho zkoumáte, kdy je třeba provést další zpracování odchylky v registru jako svého vlastního úkolu.
Tvé cíle
Zjistit zdroje a aktuálnost v klientské složce. Vlastnictví a kontrola v případě pověření společností. Porovnat obchodní model a vybrané informace o rezervaci. Odchyluje se od svého právního posouzení.
Od znalosti k odůvodněnému řešení případů.
Noví společníci, staromódní data a cizí plátce
Tvé cvičení
Tvůj výsledek a doklad o účasti
Vztah k tvému pracovnímu dni
Plánováno: 3,5 hodiny školení s prostorem pro aplikaci.
Rozpis znalostí 90 minut Procvičování 105 minut Vyhodnocení a převod 15 minut
Ty se rozhodni, jestli budeš dělat další zkoušku.
Formát zkoušky
Tvůj úkol
To je důležité při hodnocení
Doklady a prohlášení se shodují Zohledněny otázky kontroly formulované požadavky
Dokumentace o výkonnosti
Účast a výkon zkoušky jsou viditelné.
Právní základ a odborné zdroje v této fázi
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Inkrafttreten und Anwendung – Art. 90; zur Einordnung Erwägungsgründe 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Identifizierung, Überprüfung und Zeitpunkt – Art. 22 Abs. 1, 6 und 7; Art. 23 Abs. 1 bis 3
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Meldung von Unstimmigkeiten gegenüber Zentralregistern – Art. 24 Abs. 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Wirtschaftliches Eigentum durch Eigentumsbeteiligung und Kontrolle – Art. 51; Art. 52 Abs. 1; Art. 53 Abs. 1 bis 4; Art. 54
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Zweck und angestrebte Art einer Geschäftsbeziehung – Art. 25 Buchst. a bis e
- GwG – Wirtschaftlich Berechtigter – § 3 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Allgemeine Sorgfaltspflichten – § 10 Abs. 1 bis 3a und 9 GwG