AMLR az adótanácsadók számára: Bevezetés
Tervezett képzési idő 3 óra Kiegészítő vizsgálat Önkéntes · tervezett +30 perc Részvétel után Badge részvételi és részvételi tanúsítvány
Illik hozzád ez a szint?
Kinek kell a képzés?
Mit hozhattál volna?
Konkrét hozzáadott érték
Ezen a kiképzésen dolgozol.
Az átmenetet érthetővé kell tenni Ön a német GwG-t és az AMLR-t egy idővonalon helyezi el. Az alkalmazás általános időpontja a 10. A július 2027-es hatálybalépésétől eltérő. Ez világossá teszi, hogy milyen szabályokat vizsgálnak ma, és milyen folyamatokat készítenek későbbi időszakra. Az ügyfél, a kapcsolattartó és a tulajdonos megkülönböztetése Egy új cégcsoporttal dolgozol. Minden társaság esetében külön-külön kell rögzíteni a megbízásokat, a kapcsolattartókat és a tulajdonosok adatait. Ellenőrizd az adóbevallást, és a pénzmosási vizsgálatra vonatkozó vallomást. Az adódokumentumok felhasználása kiindulási pontként Megnézted a törzsadatokat, a nyitómérleget és egy rövid üzleti modellt. Ez egy ügyirat, és érthető kérdések. A gyakorlat azt mutatja, hogy a meglévő számviteli adatok miért támogatják az ügyfél személyes és gazdasági besorolását, de nem zárják le automatikusan.
A tanulási céljaid
A leendő AMLR mérőrúdot el kell különíteni a mai ellenőrzési szinttől. Minden megbízás a megfelelő társasághoz tartozik. Kapcsolattartók, ügynökök és tulajdonosok. A rendelkezésre álló dokumentumokat célzott kérdésekkel egészítjük ki.
Tudásból az indokolt esetmegoldás.
Három társaság, egy közös kapcsolattartó
Gyakorlat
A munka eredménye és a részvétel igazolása
Kapcsolat a mindennapi napoddal
Tervezett: 3 óra képzés, a hely az alkalmazás.
Tudás és besorolás 75 perc Gyakorlat 90 perc Értékelés 15 perc
Te döntöd el, hogy levizsgázol-e.
A vizsgálat formátuma
A vizsgád
Ez a legfontosabb az értékelés során.
Az ellenőrző pont megfelelő elrendezése A megbízásokat külön kell kezelni Kérdések megalapozottak
A teljesítmény dokumentálása
A részvétel és a vizsgáztatás továbbra is megfigyelhető.
Jogalap és szakértői források e szakaszhoz
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Inkrafttreten und Anwendung – Art. 90; zur Einordnung Erwägungsgründe 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Steuerberater und steuerliche Unterstützung – Art. 3 Nr. 3 Buchst. a
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Anlässe und Inhalt der Sorgfaltsprüfung gegenüber Kunden – Art. 19 Abs. 1; Art. 20 Abs. 1, 2 und 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Zweck und angestrebte Art einer Geschäftsbeziehung – Art. 25 Buchst. a bis e
- GwG – Verpflichtete: Steuerberater – § 2 Abs. 1 Nr. 12 GwG