AMLR pentru consultanţi fiscali: Introducere
Timp planificat de formare 3 ore Încercarea suplimentară Voluntariat · +30 minute planificate După participare Certificat de participare și participare Badge
Acest pas ţi se potriveşte?
Pentru cine e antrenamentul?
De ce cunoştinţe ai nevoie?
Valoarea ta adăugată concretă
La asta lucrezi în acest antrenament.
Clasificarea inteligibilă a tranziției Puneti GwG german si AMLR pe o cronologie. Data generală de aplicare a celor 10. 2027 iulie se distinge de intrarea în vigoare. Acest lucru arată clar ce reguli sunt examinate astăzi și care procese sunt pregătite pentru mai târziu. Client, persoană de contact și proprietar Lucrezi cu un nou grup de companii. Pentru fiecare societate, domeniul de aplicare al mandatelor, persoanele de contact și detaliile privind proprietatea sunt înregistrate separat. Verificați ce informații provin dintr-un formular de impozitare și ce declarație poartă de fapt pentru verificarea spălării banilor. Utilizarea documentelor fiscale ca punct de plecare Te uiți la datele master, deschiderea echilibrului și o descriere model de afaceri scurt. Din acest punct de vedere se dezvoltă o scurtă și ușor de înțeles întrebări. Exerciţiul arată de ce datele contabile existente susţin clasificarea personală şi economică a clientului, dar nu îl completează automat.
Obiectivele tale de învăţare
Separă viitoarea scară AMLR de nivelul de testare de astăzi. Atribuiți fiecare mandat societății corespunzătoare. Persoane de contact, reprezentanţi şi proprietari. Adaugă întrebări specifice la documentele existente.
De la cunoaştere la o soluţie bine fondată.
Trei companii, un contact comun
Exerciţiul
Rezultatul dvs. de lucru și dovada participării
Cum se referă acest lucru la munca ta zilnică
Planificat: 3 ore de antrenament. Cu loc pentru aplicare.
Cunoştinţe şi clasificare 75 minute Exerciții și aplicații 90 de minute Evaluare și transfer 15 minute
Tu decizi dacă vei da un examen suplimentar.
Format de încercare
Sarcina ta de examen.
De asta depinde evaluarea.
Clasificarea corectă a examinării Mandate înregistrate separat Întrebări rezonabile
Documentația privind performanța de încercare
Participarea și performanța de examinare rămân recunoscute.
Temeiuri juridice și surse tehnice în acest stadiu
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Inkrafttreten und Anwendung – Art. 90; zur Einordnung Erwägungsgründe 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Steuerberater und steuerliche Unterstützung – Art. 3 Nr. 3 Buchst. a
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Anlässe und Inhalt der Sorgfaltsprüfung gegenüber Kunden – Art. 19 Abs. 1; Art. 20 Abs. 1, 2 und 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Zweck und angestrebte Art einer Geschäftsbeziehung – Art. 25 Buchst. a bis e
- GwG – Verpflichtete: Steuerberater – § 2 Abs. 1 Nr. 12 GwG