AMLR · Steuerberater · Stufe 2 von 5
AMLR für Steuerberater: Fortgeschrittene
Mandantenstammdaten, Register und Buchungsinformationen abgleichen
Du vergleichst steuerliche Mandantendaten mit gesellschaftsrechtlichen Nachweisen und ausgewählten AMLR-Anforderungen, um Informationslücken und widersprüchliche Angaben gezielt zu bearbeiten.
🇩🇪 Schulungsangebot für Deutschland
- Geplante Schulungszeit
- 3,5 Zeitstunden
- Zusatzprüfung
- Freiwillig · geplant +30 Minuten
- Nach Teilnahme
- Teilnahmezertifikat & Teilnahmebadge
Unverbindliche Anfrage an Timo Winkelbach. Die Zusatzprüfung wählst du nur auf Wunsch hinzu.
Passt diese Stufe zu dir?
Für wen ist die Schulung gedacht?
Steuerberater und erfahrene Mitarbeiter in Mandatsaufnahme, Finanzbuchführung und Stammdatenpflege.
Was solltest du mitbringen?
Grundkenntnisse der Mandantenprüfung und sichere Unterscheidung der Beteiligtenrollen; vergleichbare Praxiserfahrung genügt für den Quereinstieg.
Dein konkreter Mehrwert
Du lernst, Datenbestände nicht nur zu vervollständigen, sondern inhaltlich zu prüfen. Das hilft, Änderungen bei Eigentümern und Ansprechpartnern früh zu erkennen und die spätere AMLR-Datenerhebung so vorzubereiten, dass Kollegen dieselbe Information einheitlich verstehen.
Fortgeschrittene · Aus vorhandenen Daten einen belastbaren Prüfstand entwickeln
Das bearbeitest du in dieser Schulung.
Stammdaten und Belege zusammenführen
Du vergleichst Aufnahmebogen, Handelsregisterangaben und Gesellschafterinformationen. Jede Feststellung erhält eine Quelle und einen Aktualitätsstand. Am ausgewählten AMLR-Originaltext untersuchst du, welche Angaben künftig im Datenbestand benötigt werden und wo vorhandene Felder zu ungenau sind.
Eigentumsverhältnisse genauer untersuchen
Du bearbeitest Beteiligungsquoten, zwischengeschaltete Gesellschaften und besondere Stimmrechte. Ein Grenzfall mit genau 25 Prozent wird unter getrennten Rechtsständen betrachtet. Die Übung verhindert, dass reine Rechenwerte eine erforderliche Untersuchung von Kontrollmöglichkeiten verdrängen.
Wirtschaftliche Angaben plausibel verknüpfen
Du stellst Geschäftszweck, Rechnungen und Zahlungsinformationen gegenüber. Für eine Abweichung formulierst du mehrere mögliche Erklärungen und wählst eine passende Rückfrage. Zusätzlich untersuchst du, wann eine Registerabweichung als eigene Aufgabe weiterbearbeitet werden muss.
Deine Lernziele
- Quellen und Aktualitätsstände in der Mandantenakte kenntlich machen.
- Eigentum und Kontrolle bei Gesellschaftsmandaten getrennt prüfen.
- Geschäftsmodell und ausgewählte Buchungsinformationen sinnvoll vergleichen.
- Eine Abweichung von ihrer rechtlichen Bewertung unterscheiden.
Vom Wissen zur begründeten Falllösung.
Fiktiver Übungsfall · Steuerberater
Neue Gesellschafter, alte Stammdaten und ein fremder Zahler
Eine Mandantengesellschaft wurde teilweise übertragen. Im Buchhaltungssystem stehen noch die bisherigen Eigentümer; eine Beratungsrechnung wird von einem bisher unbekannten Unternehmen bezahlt. Du trennst die Datenaktualisierung von der Einordnung des Zahlungsvorgangs und entwickelst passende Rückfragen.
Im Mittelpunkt: Eigentümerwechsel, Quellenabgleich und wirtschaftlicher Hintergrund.
Deine Übung
Du prüfst eine Mandantenakte mit veralteter Beteiligungsliste und widersprüchlichen Rechnungsangaben. Erstelle eine priorisierte Ergänzungsliste und erkläre, welche Antwort du für eine bestimmte Feststellung tatsächlich benötigst.
Dein Arbeitsergebnis und Teilnahmenachweis
Ein Datenabgleich mit belegten Feststellungen, dokumentierten Abweichungen und konkreten Nachforderungen.
Der Bezug zu deinem Arbeitsalltag
Die Methode erleichtert die Zusammenarbeit zwischen Stammdatenpflege und laufender Buchführung. Auffällige Vorgänge können an den Steuerberater mit nachvollziehbaren Tatsachen übergeben werden, statt nur mit einem unspezifischen Warnhinweis.
Geplant: 3,5 Zeitstunden Schulung. Mit Raum für die Anwendung.
Die geplante reine Schulungszeit beträgt 210 Minuten. Sie umfasst Wissensvermittlung, Anwendung am Übungsfall und gemeinsame Auswertung. Pausen kommen hinzu. Die Angaben sind Planungswerte; den konkreten Ablauf stimmen wir vor der Schulung ab.
- Wissen & Einordnung
- 90 Minuten
- Übung & Anwendung
- 105 Minuten
- Auswertung & Transfer
- 15 Minuten
Wenn du die freiwillige Zusatzprüfung wählst, kommen 30 Minuten hinzu. Die geplante Gesamtzeit mit Prüfung beträgt dann 4 Zeitstunden, zuzüglich Pausen.
Du entscheidest, ob du zusätzlich eine Prüfung ablegst.
Die Schulung ist auch ohne zusätzliche Abschlussprüfung möglich. Nach absolvierter Schulung erhältst du ein Teilnahmezertifikat und einen Teilnahmebadge. Ein Nachweis über eine bestandene Prüfung setzt die erfolgreiche Teilnahme an der freiwilligen Zusatzprüfung voraus.
Prüfungsformat
Optionale Leistungsprüfung: Dokumentenabgleich mit schriftlicher Begründung.
Deine Prüfungsaufgabe
Bearbeite einen neuen Stammdatensatz und kennzeichne, welche Feststellungen gesichert sind. Die Auswertung prüft insbesondere, ob Registerinformationen, Beteiligungsquoten und Buchungen jeweils nur für die passende Aussage herangezogen wurden.
Darauf kommt es bei der Bewertung an
- Beleg und Aussage passen zusammen
- Kontrollfragen berücksichtigt
- Nachforderungen konkret formuliert
Dokumentation der Prüfungsleistung
Nach absolvierter Schulung erhältst du Teilnahmezertifikat und Teilnahmebadge der Stufe 2. Bei bestandener optionaler Leistungsprüfung kommt ein gesonderter Prüfungsnachweis hinzu.
Schulung mit Zusatzprüfung anfragenTeilnahme und Prüfungsleistung bleiben erkennbar.
Der persönliche Nachweis benennt ausdrücklich, ob die Teilnahme oder eine bestandene freiwillige Zusatzprüfung bestätigt wird. Die Badge-Grafik zeigt die Branche und Lernstufe; sie ist für sich allein kein Leistungsnachweis.
Informationen zur Zertifikat- und Badge-Prüfung →Rechtsgrundlagen und Fachquellen zu dieser Stufe
Die Schulung arbeitet mit den folgenden Quellen. Sie helfen dabei, die Entscheidungen im Übungsfall anhand der jeweils einschlägigen Regelung zu begründen.
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Inkrafttreten und Anwendung – Art. 90; zur Einordnung Erwägungsgründe 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Identifizierung, Überprüfung und Zeitpunkt – Art. 22 Abs. 1, 6 und 7; Art. 23 Abs. 1 bis 3
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Meldung von Unstimmigkeiten gegenüber Zentralregistern – Art. 24 Abs. 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Wirtschaftliches Eigentum durch Eigentumsbeteiligung und Kontrolle – Art. 51; Art. 52 Abs. 1; Art. 53 Abs. 1 bis 4; Art. 54
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Zweck und angestrebte Art einer Geschäftsbeziehung – Art. 25 Buchst. a bis e
- GwG – Wirtschaftlich Berechtigter – § 3 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Allgemeine Sorgfaltspflichten – § 10 Abs. 1 bis 3a und 9 GwG
Interesse an AMLR für Steuerberater: Fortgeschrittene?
Dein Ansprechpartner für die Schulungsanfrage ist Timo Winkelbach. Du erreichst ihn per E-Mail an info@eu-aml.com oder über das vorausgefüllte Anfrageformular.
Schulungsanfrage vorbereitenReihe, Branche und Stufe werden übernommen. Die Anfrage ist unverbindlich.