AMLR za porezne savjetnike: napredne
Planirano vrijeme osposobljavanja 3.5 sati Dodatna provjera · Planirano +30 minuta Nakon sudjelovanja Potvrda o sudjelovanju i sudjelovanju Badge
Odgovara li ti ova razina?
Tko je zadužen za to?
Što si trebao donijeti?
Tvoja posebna vrijednost
To je ono što ti radiš u ovom treningu.
Prikupljanje podataka i popratnih dokumenata Uspoređuješ zapise, podatke o trgovini i informacije o društvu. Svaka izjava dobiva izvor i status aktualnosti. Na odabranom AMLR originalnom tekstu, istražit ćeš koje će podatke trebati u podacima i gdje postoje previše netočne. Pomnije istraživanje vlasništva Ti radiš na stopama sudjelovanja, međudržavnim društvima i posebnim pravima. Slučaj granice s točno 25 posto smatra se pod odvojenim pravnim statusom. Vježbe sprečavaju samo izračune potrebne kontrole. Poveznica na gospodarske podatke Postavljaš poslovne ciljeve, račune i informacije o plaćanju. Za razliku od toga, formuliraš nekoliko mogućih objašnjenja i izabereš odgovarajući odgovor. Osim toga, istražuješ kada treba nastaviti sa devijacijom registra.
Ciljevi učenja
Prepoznati izvore i statuse u spisu klijenata. Provjera vlasništva i kontrole podataka o društvu odvojeno. Poslovni model i odabrane informacije o rezervacijama Razlikuju se od njihove pravne procjene.
Od znanja do rješenja slučaja.
Novo društvo, stari podaci i stranac
Tvoja vježba.
Tvoj rad i dokaz
Poveznica na tvoj radni dan
Planirano: 3,5 sati treninga, s prostorom za primjenu.
& Poravnanje 90 minuta Vježba 105 minuta & Ocjena 15 minuta
Ti odlučuješ da li ćeš položiti još jedan ispit.
Format provjere
Tvoj zadatak na ispitu
To je važno pri procjeni
Dokazi i izjave se podudaraju U obzir se uzimaju pitanja kontrole Posebni zahtjevi
Dokumentacija o rezultatima ispitivanja
Za potrebe ove Uredbe primjenjuju se sljedeće definicije:
Pravna osnova i izvori u ovoj fazi
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Inkrafttreten und Anwendung – Art. 90; zur Einordnung Erwägungsgründe 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Identifizierung, Überprüfung und Zeitpunkt – Art. 22 Abs. 1, 6 und 7; Art. 23 Abs. 1 bis 3
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Meldung von Unstimmigkeiten gegenüber Zentralregistern – Art. 24 Abs. 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Wirtschaftliches Eigentum durch Eigentumsbeteiligung und Kontrolle – Art. 51; Art. 52 Abs. 1; Art. 53 Abs. 1 bis 4; Art. 54
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Zweck und angestrebte Art einer Geschäftsbeziehung – Art. 25 Buchst. a bis e
- GwG – Wirtschaftlich Berechtigter – § 3 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Allgemeine Sorgfaltspflichten – § 10 Abs. 1 bis 3a und 9 GwG