AMLR para Consultores Fiscais: Revisão de caso complexa
Tempo de formação previsto 5 horas Ensaio adicional voluntária · prevista +60 minutos Após a participação Certificado de participação e participação da Badge
Este passo cabe-lhe?
Para quem é o treino?
De que conhecimento prévio precisa?
O seu valor acrescentado concreto
É nisso que estás a trabalhar neste treino.
Informações de ordem em função do seu contexto Você distingue os resultados da contabilidade atual da informação de um aconselhamento jurídico separado. Para cada informação, você documenta o momento, a ocasião e o significado. Isso torna visível por que tratamento uniforme de todo o arquivo pode ser muito curto. Leia regulamentos profissionais em conexão Você compara a linha de base alemã com os regulamentos selecionados AMLR para medidas de diligência não cumpridas, desvios de registro e notificações. Uma exceção não é aceite a título forfetário, mas é examinada com base nas suas informações e actividades específicas. Explicações alternativas metodologicamente dignas Você enfrenta uma interpretação pesada com uma contraposição objetivamente plausível. Você irá então verificar qual documento adicional ou decisão oficial poderia realmente avançar o raciocínio. Os limites de transmissão e as questões jurídicas inexplicáveis estão explicitamente documentados.
Os seus objetivos de aprendizagem
Conhecimento de contabilidade e aconselhamento jurídico separadamente. Aplicar derrogações com base nas suas condições, em vez de fixar. Comparar objetivamente os fatores que aliviam e os que fundamentam a suspeita. Escreva uma nota raciocinada com uma clara necessidade de esclarecimento.
Do conhecimento a uma solução de caso bem fundamentada.
Correção de reservas ou ocultação direcionada?
Seu Exercício
O seu resultado de trabalho e prova de participação
Como isso se relaciona com o seu trabalho diário
Planejado: 5 horas de treinamento. Com espaço para aplicação.
Conhecimento e Classificação 60 minutos Exercício e aplicação 210 minutos Avaliação & Transferência 30 minutos
Você decide se vai fazer um exame adicional.
Formato de ensaio
A sua tarefa de exame
É disso que depende a avaliação.
Contextos de informação claramente separados Derrogações examinadas com precisão Contra-argumentos e fontes apreciadas
Documentação do desempenho do ensaio
A participação e o desempenho dos exames permanecem reconhecíveis.
Bases jurídicas e fontes técnicas nesta fase
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Inkrafttreten und Anwendung – Art. 90; zur Einordnung Erwägungsgründe 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Unmöglichkeit der Anwendung von Sorgfaltsmaßnahmen – Art. 21 Abs. 1 bis 3
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Meldung von Unstimmigkeiten gegenüber Zentralregistern – Art. 24 Abs. 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Besondere Meldebestimmungen für rechts- und steuerberatende Berufe – Art. 70 Abs. 1 bis 3, insbesondere Abs. 2
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Verbot der Informationsweitergabe – Art. 73 Abs. 1 bis 5
- GwG – Meldepflicht und berufsbezogene Ausnahme – § 43 Abs. 1 und 2 GwG