GwG pre daňových poradcov: Advanced
Plánovaný čas výcviku 3,5 hodiny Dodatočná skúška Dobrovoľná · plánovaná +30 minút Po účasti Certifikát účasti a účasť Badge
Sedí ti tento krok?
Pre koho je tréning?
Aké predchádzajúce vedomosti potrebuješ?
Vaša konkrétna pridaná hodnota
To je to, na čom pracuješ v tomto tréningu.
Prečítajte si sprievodné dokumenty Predkladáte popis služby, vystavovateľ faktúry, rezervačný text a platobný príkaz vedľa seba. Štruktúrované porovnanie ukazuje, ktorá odchýlka je len nejasne zdokumentovaná, ktoré vysvetlenie už bolo podložené a ktorý bod je potrebné ďalej objasniť. Aktualizácia štruktúr klientov Pracujete so zmeneným zoznamom akcionárov a starším záznamom klientov. Týmto spôsobom skontrolujete aktuálnosť informácií, odlíšite vlastníctvo a kontrolu a sformulujete odôvodnenú potrebu ďalších informácií o spoločnostiach pod dohľadom. Pripojenie rizika a zvedavosť Porovnávate požiadavky všeobecnej, zjednodušenej a posilnenej due diligence s pôvodným textom. V prípade mandátu určíte okolnosti, za ktorými sa klasifikácia považuje, a spôsob, akým z nich vyplýva navrhovaný ďalší rozsah skúmania.
Vaše vzdelávacie ciele
Porovnajte zmluvu, faktúru, rezerváciu a platbu metodicky. Jasné vyhlásenie a nevysvetliteľné námietky výslovne oddelené. Pozri zmeny v štruktúre klienta v súbore. Potreba dokumentácie a klasifikácie rizika je opodstatnená od prípadu k prípadu.
Od vedomostí k podloženému riešeniu prípadu.
Konzultačná zmluva s inou platbou
Cvičenie
Výsledok vašej práce a dôkaz účasti
Ako to súvisí s vašou každodennou prácou
Plánované: 3,5 hodiny tréningu.
Klasifikácia vedomostí 90 minút Cvičenie 105 minút Hodnotenie a prenos 15 minút
Ty sa rozhodneš, či urobíš ďalšiu skúšku.
Testovací formát
Vaša úloha skúšky
Od toho závisí hodnotenie.
Úplná krížová kontrola dôkazov Nekonzistentnosť opísaná bez vplyvu Konkrétne odôvodnené otázky týkajúce sa dôkazov a rizík
Dokumentácia o výkonnosti skúšky
Účasť a výkon skúšok sú naďalej rozpoznateľné.
Právne základy a technické zdroje v tejto fáze
- GwG – Verpflichtete: Steuerberater – § 2 Abs. 1 Nr. 12 GwG
- GwG – Wirtschaftlich Berechtigter – § 3 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflicht – § 8 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Allgemeine Sorgfaltspflichten – § 10 Abs. 1 bis 3a und 9 GwG; laufende Überwachung: Abs. 1 Nr. 5
- GwG – Identifizierung; Erhebung von Angaben zum Zweck der Identifizierung – § 11 Abs. 1, 3 bis 6 GwG
- GwG – Überprüfung von Angaben zum Zweck der Identifizierung – § 12 Abs. 1, 2 und 4 GwG
- GwG – Vereinfachte Sorgfaltspflichten – § 14 Abs. 1 und 2 GwG
- GwG – Verstärkte Sorgfaltspflichten – § 15 Abs. 1 bis 6 GwG
- BStBK – Auslegungs- und Anwendungshinweise zum GwG, Stand 1. Januar 2026 – Rn. 1, 26–61, 74–156, 157–197 und 205–222; Beschluss vom 27. Januar 2026; zur Genehmigung durch die örtliche Steuerberaterkammer S. 1