AMLR за данъчни консултанти: Въведение
Планирано време за обучение 3 Часови часове Допълнителна проверка Доброволец · планиран +30 минути След като участва Сертификат за участие и участие на Badge
Това място ти отива ли?
За кого е това обучение?
Какво трябваше да вземеш?
Специфична добавена стойност
Това е, което правиш в това обучение.
Обозначаване на прехода Ще подредиш немския GwG и AMLR на времева лента. Общата дата на прилагане на 10. 2027 се различава от влизането в сила. Това ясно показва какви правила ще бъдат разгледани днес и какви действия ще бъдат подготвени за по – късно. Различаване на клиент, лице за контакт и собственик Работиш с новопристигнала група. Обхватът на мандата, лицата за контакт и информацията за собствеността се отчитат поотделно за всяко дружество. Проверяваш информацията, която идва от данъчния формуляр и какво всъщност носи за проверката на прането на пари. Използване на данъчните документи като отправна точка Ти провери основните данни, началното салдо и кратко описание на бизнес модела. Това ще ти помогне да намериш казус и ясни въпроси. Упражненията показват защо съществуващите счетоводни данни подкрепят личната и икономическата класификация на клиента, но не го правят автоматично.
Твоите цели в ученето
Отделяне на бъдещия AMLR от днешния изпит. да определи всеки мандат на съответното дружество. Отделяне на лица, представители и собственици. Допълване на съществуващите документи с конкретни въпроси.
От знанието до каузата.
Три дружества, едно общо лице за контакт
Упражненията ти.
Резултат от работата и доказателство за участие
Свързано е с твоя работен ден.
Планирано: 3 Часово обучение с място за приложение.
& Настройка 75 минути Упражнения 90 минути Прехвърляне 15 минути
Ти решаваш дали да направиш допълнителен тест.
Формат на изпитването
Задачата ти.
Това е, което има значение.
Изпитът е зададен правилно Упълномощени лица - Да, сър.
Документация на резултатите от изпитването
Участието и одитът остават видими.
Правно основание и източници на компетентност за този етап
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Inkrafttreten und Anwendung – Art. 90; zur Einordnung Erwägungsgründe 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Steuerberater und steuerliche Unterstützung – Art. 3 Nr. 3 Buchst. a
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Anlässe und Inhalt der Sorgfaltsprüfung gegenüber Kunden – Art. 19 Abs. 1; Art. 20 Abs. 1, 2 und 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Zweck und angestrebte Art einer Geschäftsbeziehung – Art. 25 Buchst. a bis e
- GwG – Verpflichtete: Steuerberater – § 2 Abs. 1 Nr. 12 GwG