AMLR para asesores fiscales: Introducción
Tiempo de entrenamiento previsto 3 horas Ensayo suplementario Voluntariamente · programado +30 minutos Después de la participación Certificado de participación y participación Badge
¿Te queda bien este nivel?
¿ Para quiénes es la educación?
¿Qué ibas a traer?
Tu valor añadido concreto
Eso es lo que estás haciendo en este entrenamiento.
Alinear la transición de manera comprensible Configuras el GwG alemán y el AMLR en una línea de tiempo. La fecha general de aplicación del 10. Julio 2027 se diferencia de la entrada en vigor. De este modo se aclaran las normas que se están examinando hoy y los procedimientos que se están preparando para el futuro. Distinguir cliente, contacto y propietario Trabajas con un nuevo grupo de empresas. Para cada una de las sociedades, el alcance del mandato, los contactos y la información sobre el propietario se registrarán por separado. Estás comprobando la información que proviene de un formulario fiscal y qué declaración lleva en realidad para la auditoría del blanqueo de capitales. Usar los documentos fiscales como punto de partida Tú has visto los datos básicos, el balance de apertura y una breve descripción del modelo de negocio. De esta manera, usted desarrolla una carta de advertencia y preguntas comprensibles. El ejercicio muestra por qué los datos contables existentes apoyan la clasificación personal y económica del cliente, pero no terminan automáticamente.
Sus objetivos de aprendizaje
Separar la barra AMLR futura del nivel actual. Asignar cada mandato a la sociedad correcta. Contactos, representantes y propietarios. Completar los documentos existentes con preguntas específicas.
De los conocimientos a la solución de casos justificada.
Tres sociedades, un interlocutor común
Tu ejercicio
El resultado y la prueba de su participación
La relación con tu día de trabajo
Planeado: 3 horas de entrenamiento, con espacio para su aplicación.
& Clasificación 75 minutos Ejercicio y aplicación 90 minutos Evaluación y transferencia 15 minutos
Tú decides si vas a hacer un examen adicional.
Formato de ensayo
Tu tarea de examen
Esto es lo que importa en la evaluación
Situación de la auditoría Mandatos separados Preguntas justificadas
Documentación de los resultados del ensayo
La participación y los resultados de la auditoría siguen siendo visibles.
Bases jurídicas y fuentes técnicas de esta fase
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Inkrafttreten und Anwendung – Art. 90; zur Einordnung Erwägungsgründe 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Steuerberater und steuerliche Unterstützung – Art. 3 Nr. 3 Buchst. a
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Anlässe und Inhalt der Sorgfaltsprüfung gegenüber Kunden – Art. 19 Abs. 1; Art. 20 Abs. 1, 2 und 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Zweck und angestrebte Art einer Geschäftsbeziehung – Art. 25 Buchst. a bis e
- GwG – Verpflichtete: Steuerberater – § 2 Abs. 1 Nr. 12 GwG