AMLR voor belastingadviseurs: Inleiding
Geplande opleidingsperiode 3 uur Aanvullende test Vrijwillig · gepland +30 minuten Na deelname Deelnemingscertificaat en deelneming Badge
Past dit niveau bij jou?
Voor wie is de opleiding bedoeld?
Wat moest je meenemen?
Uw concrete toegevoegde waarde
Dat is wat je doet in deze opleiding.
De overgang begrijpelijk indelen Je typt de Duitse GwG en de AMLR op een tijdlijn. De algemene toepassingsdatum op de 10. Juli 2027 wordt onderscheiden van de inwerkingtreding. Daarmee wordt duidelijk welke regels vandaag worden onderzocht en welke procedures voor later worden voorbereid. Cliënt, contactpersoon en eigenaar onderscheiden Je werkt met een nieuwe groep. Voor elke vennootschap worden de omvang van het mandaat, de contactgegevens en de identiteit van de eigenaar afzonderlijk geregistreerd. Je gaat na welke informatie uit een belastingformulier komt en welke verklaring ze eigenlijk draagt voor het witwassen van geld. Belastingdocumenten gebruiken als uitgangspunt Je hebt de basisgegevens, de openingsbalans en een korte beschrijving van het bedrijfsmodel. Hieruit ontvouw je een valstrik en begrijpelijke vragen. De oefening laat zien waarom de bestaande boekhoudkundige gegevens de persoonlijke en economische indeling van de cliënt ondersteunen, maar niet automatisch voltooien.
Jouw leerdoelen
De toekomstige AMLR-meter scheiden van de huidige teststand. Elk mandaat toe te wijzen aan de juiste vennootschap. Contactpersonen, vertegenwoordigers en eigenaars uit elkaar houden. Bestaande documenten aanvullen met gerichte vragen.
Van kennis tot gerechtvaardigde oplossing.
Drie bedrijven, één contactpersoon
Je oefening
Het resultaat en het bewijs van deelname
Het verband met je werkdag
Gepland: 3 uur training met ruimte voor gebruik.
Kennis 75 minuten Oefening & toepassing 90 minuten Evaluatie en overdracht 15 minuten
Je beslist of je nog een examen moet afleggen.
Testformaat
Jouw taak
Dit is van belang bij de evaluatie.
Stand van zaken Opdrachten afzonderlijk Beantwoording van de vragen
Documentatie van de testprestaties
Deelname en examenprestaties blijven zichtbaar.
Rechtsgronden en gespecialiseerde bronnen voor deze fase
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Inkrafttreten und Anwendung – Art. 90; zur Einordnung Erwägungsgründe 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Steuerberater und steuerliche Unterstützung – Art. 3 Nr. 3 Buchst. a
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Anlässe und Inhalt der Sorgfaltsprüfung gegenüber Kunden – Art. 19 Abs. 1; Art. 20 Abs. 1, 2 und 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Zweck und angestrebte Art einer Geschäftsbeziehung – Art. 25 Buchst. a bis e
- GwG – Verpflichtete: Steuerberater – § 2 Abs. 1 Nr. 12 GwG