AMLR para consultores fiscais: Introdução
Tempo de formação previsto 3 horas Ensaio adicional voluntária · prevista +30 minutos Após a participação Certificado de participação e participação da Badge
Este passo cabe-lhe?
Para quem é o treino?
De que conhecimento prévio precisa?
O seu valor acrescentado concreto
É nisso que estás a trabalhar neste treino.
Classificação inteligivel da transição Você coloca o GwG alemão e o AMLR em uma linha do tempo. A data geral de aplicação do 10. Julho de 2027 se distingue da entrada em vigor. Isto deixa claro que regras estão a ser examinadas hoje e que processos estão a ser preparados para mais tarde. Diferenciar cliente, pessoa de contato e proprietário Trabalha com um grupo de empresas recém-adquiridas. Para cada empresa, o âmbito dos mandatos, as pessoas de contacto atuantes e os dados da propriedade são registados separadamente. Verifica-se que informação vem de um formulário fiscal e qual é a declaração que realmente traz para o cheque de lavagem de dinheiro. Utilizar documentos fiscais como ponto de partida Você olha para dados mestre, saldo de abertura e uma descrição do modelo de negócio curto. A partir disso você desenvolve um caso breve e compreensível perguntas. O exercício mostra por que os dados contabilísticos existentes suportam a classificação pessoal e econômica do cliente, mas não completam automaticamente.
Os seus objetivos de aprendizagem
Separar a futura escala AMLR do nível de teste atual. Atribuir cada mandato à empresa competente. Distinguindo pessoas de contacto, representantes e proprietários. Adicione perguntas específicas aos documentos existentes.
Do conhecimento a uma solução de caso bem fundamentada.
Três empresas, um contacto comum
Seu Exercício
O seu resultado de trabalho e prova de participação
Como isso se relaciona com o seu trabalho diário
Planejado: 3 horas de treinamento. Com espaço para aplicação.
Conhecimento e Classificação 75 minutos Exercício e aplicação 90 minutos Avaliação & Transferência 15 minutos
Você decide se vai fazer um exame adicional.
Formato de ensaio
A sua tarefa de exame
É disso que depende a avaliação.
Classificação correta do exame Mandatos registados separadamente Perguntas razoáveis
Documentação do desempenho do ensaio
A participação e o desempenho dos exames permanecem reconhecíveis.
Bases jurídicas e fontes técnicas nesta fase
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Inkrafttreten und Anwendung – Art. 90; zur Einordnung Erwägungsgründe 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Steuerberater und steuerliche Unterstützung – Art. 3 Nr. 3 Buchst. a
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Anlässe und Inhalt der Sorgfaltsprüfung gegenüber Kunden – Art. 19 Abs. 1; Art. 20 Abs. 1, 2 und 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Zweck und angestrebte Art einer Geschäftsbeziehung – Art. 25 Buchst. a bis e
- GwG – Verpflichtete: Steuerberater – § 2 Abs. 1 Nr. 12 GwG