AMLR para consultores fiscais: Advanced
Tempo de formação previsto 3.5 Horas Ensaio adicional voluntária · prevista +30 minutos Após a participação Certificado de participação e participação da Badge
Este passo cabe-lhe?
Para quem é o treino?
De que conhecimento prévio precisa?
O seu valor acrescentado concreto
É nisso que estás a trabalhar neste treino.
Reunir os dados master e os documentos comprovativos Está a comparar registos, registos comerciais e informações dos accionistas. Cada achado recebe uma fonte e um estado de actualidade. No texto original AMLR selecionado, você irá examinar quais informações serão necessárias no conjunto de dados no futuro e onde os campos existentes são demasiado inexactos. Investigar a propriedade Você trabalha em taxas de participação, empresas intermediárias e direitos de voto especiais. Um caso limite de exatamente 25 por cento é considerado sob jurisdições separadas. O exercício impede que valores de cálculo puros suprimam um exame necessário das possibilidades de controle. Relacionamento plausível dos dados económicos Você enfrenta propósito de negócios, faturas e informações de pagamento. Para um desvio você formula várias explicações possíveis e seleciona uma consulta adequada. Além disso, você vai examinar quando um desvio de registro precisa ser processado como sua própria tarefa.
Os seus objetivos de aprendizagem
Fontes e actualidades no arquivo do cliente. Verificar a propriedade e o controle separadamente para os mandatos da empresa. Compare o modelo de negócios e as informações de reserva selecionadas. Diferenciar um desvio da sua avaliação jurídica.
Do conhecimento a uma solução de caso bem fundamentada.
Novos parceiros, antigos dados master e um pagador estrangeiro
Seu Exercício
O seu resultado de trabalho e prova de participação
Como isso se relaciona com o seu trabalho diário
Previsto: 3,5 horas de treinamento. Com espaço para aplicação.
Conhecimento e Classificação 90 minutos Exercício e aplicação 105 minutos Avaliação & Transferência 15 minutos
Você decide se vai fazer um exame adicional.
Formato de ensaio
A sua tarefa de exame
É disso que depende a avaliação.
As provas e a declaração se encaixam Processos de controlo tidos em conta Pedidos subsequentes formulados concretamente
Documentação do desempenho do ensaio
A participação e o desempenho dos exames permanecem reconhecíveis.
Bases jurídicas e fontes técnicas nesta fase
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Inkrafttreten und Anwendung – Art. 90; zur Einordnung Erwägungsgründe 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Identifizierung, Überprüfung und Zeitpunkt – Art. 22 Abs. 1, 6 und 7; Art. 23 Abs. 1 bis 3
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Meldung von Unstimmigkeiten gegenüber Zentralregistern – Art. 24 Abs. 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Wirtschaftliches Eigentum durch Eigentumsbeteiligung und Kontrolle – Art. 51; Art. 52 Abs. 1; Art. 53 Abs. 1 bis 4; Art. 54
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Zweck und angestrebte Art einer Geschäftsbeziehung – Art. 25 Buchst. a bis e
- GwG – Wirtschaftlich Berechtigter – § 3 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Allgemeine Sorgfaltspflichten – § 10 Abs. 1 bis 3a und 9 GwG