AMLR για φορολογικούς συμβούλους: Προηγμένη
Προβλεπόμενος χρόνος κατάρτισης 3,5 ώρες Συμπληρωματική δοκιμή Εθελοντικά · προγραμματιζόμενα +30 λεπτά Μετά τη συμμετοχή Πιστοποιητικό συμμετοχής και συμμετοχή Badge
Σου ταιριάζει αυτό το στάδιο;
Ποιος είναι ο σκοπός της εκπαίδευσης;
Τι να φέρεις;
Η συγκεκριμένη προστιθέμενη αξία σας
Θα το χειριστείς αυτό σε αυτή την εκπαίδευση.
Συγκέντρωση βασικών δεδομένων και αποδεικτικών στοιχείων Συγκρίνεις τα έντυπα, τα εμπορικά αρχεία και τις πληροφορίες των εταίρων. Κάθε διαπίστωση λαμβάνει μια πηγή και ένα επίπεδο επικαιρότητας. Στο επιλεγμένο αρχικό κείμενο του AMLR θα εξετάσετε τις πληροφορίες που απαιτούνται στο μέλλον στο απόθεμα δεδομένων και όπου τα υπάρχοντα πεδία είναι πολύ ανακριβή. Εξετάστε περαιτέρω την ιδιοκτησία Εργάζεσαι για τα ποσοστά συμμετοχής, τις ενδιάμεσες εταιρείες και τα ειδικά δικαιώματα ψήφου. Μια οριακή περίπτωση που αντιστοιχεί ακριβώς στο 25 τοις εκατό εξετάζεται σε χωριστές καταστάσεις. Η άσκηση δεν επιτρέπει την αποφυγή της απαιτούμενης εξέτασης των δυνατοτήτων ελέγχου. Λογικός συνδυασμός οικονομικών στοιχείων Αντιμετωπίζεις τους επιχειρηματικούς σκοπούς, τα τιμολόγια και τις πληρωμές. Για μια παρέκκλιση, διατυπώνετε πολλές πιθανές εξηγήσεις και εκλέγετε μια κατάλληλη ερώτηση. Εpiιpiλέον, piρέpiει να διερευνήσετε piότε piρέpiει να εpiεξεργαστεί η αpiόκλιση ω δική σα εργασία.
Οι Στόχοι Μαθήματος
Προσδιορίστε τις πηγές και την επικαιρότητα του φακέλου. Ο έλεγχος της κυριότητας και του ελέγχου σε σχέση με τις εταιρικές εντολές είναι χωριστός. Συγκρίνετε το επιχειρηματικό μοντέλο και τις επιλεγμένες πληροφορίες για τις κρατήσεις. Διαχωρισμός από τη νομική τους αξιολόγηση.
Από τη γνώση της υπόθεσης.
Νέοι εταίροι, παλαιά στοιχεία και ξένος πληρωτής
Η άσκηση σου
Το αποτέλεσμα της εργασίας σας και το πιστοποιητικό συμμετοχής σας
Η σχέση σας με την καθημερινή εργασία
Σχεδιασμένος: 3,5 ώρες εκπαίδευσης, με χώρο εφαρμογής.
& Ταξινόμηση 90 λεπτά & Άσκηση 105 λεπτά Αξιολόγηση 15 λεπτά
Εσύ αποφασίζεις αν θα κάνεις κι άλλη δοκιμασία.
Μορφή δοκιμής
Η Αποστολή Σας
Αυτό είναι σημαντικό για την αξιολόγηση
Η απόδειξη και η δήλωση ταιριάζουν Τα θέματα ελέγχου λαμβάνονται υπόψη Συγκεκριμένα αιτήματα
Τεκμηρίωση των επιδόσεων δοκιμής
Η συμμετοχή και οι επιδόσεις του ελέγχου παραμένουν εμφανείς.
Νομική βάση και ειδικές πηγές για το στάδιο αυτό
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Inkrafttreten und Anwendung – Art. 90; zur Einordnung Erwägungsgründe 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Identifizierung, Überprüfung und Zeitpunkt – Art. 22 Abs. 1, 6 und 7; Art. 23 Abs. 1 bis 3
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Meldung von Unstimmigkeiten gegenüber Zentralregistern – Art. 24 Abs. 1 bis 4
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Wirtschaftliches Eigentum durch Eigentumsbeteiligung und Kontrolle – Art. 51; Art. 52 Abs. 1; Art. 53 Abs. 1 bis 4; Art. 54
- Verordnung (EU) 2024/1624 – Zweck und angestrebte Art einer Geschäftsbeziehung – Art. 25 Buchst. a bis e
- GwG – Wirtschaftlich Berechtigter – § 3 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Allgemeine Sorgfaltspflichten – § 10 Abs. 1 bis 3a und 9 GwG