GwG per consulenti fiscali:
Tempo di formazione previsto 3,5 ore Prova supplementare Volontario · Progettata +30 minuti Dopo la partecipazione Certificato di partecipazione e partecipazione Badge
Questo gradino ti sta bene?
A chi serve l'addestramento?
Cosa dovevi portare?
Il tuo valore aggiunto
Questo è ciò che stai facendo in questo addestramento.
Leggi le prove relative Stai mettendo insieme la descrizione dei servizi, l'emittente delle fatture, il testo della prenotazione e il beneficiario. Un confronto strutturato mostra che la differenza è solo poco documentata, che la spiegazione è già stata dimostrata e che occorre ancora chiarire. Aggiorna le strutture dei clienti Lavori con una lista di soci modificata e un file di clienti più vecchi. Controlla l'attualità delle informazioni, distingue la proprietà e il controllo e formula una richiesta motivata di ulteriori informazioni sulle società controllate. Collegare il rischio e la domanda Confronta i requisiti di diligenza generali, semplificati e rafforzati nel testo originale. In caso di mandato, noterete quali sono le circostanze a sostegno della classificazione e come ne risulta l'ulteriore portata proposta.
I tuoi obiettivi
Confrontare il contratto, la fattura, la prenotazione e il pagamento metodicamente. Separazione esplicita di una dichiarazione e di un'opposizione inspiegabili. Capire i cambiamenti della struttura del cliente nella lima. la documentazione e la classificazione dei rischi.
Dalla conoscenza alla risoluzione dei casi.
Contratto di consulenza con pagamento differito
Il tuo esercizio
Il tuo risultato e la tua partecipazione
Il rapporto con il tuo lavoro quotidiano
Programmato: 3,5 ore di formazione.
Conoscenza 90 minuti Esercizio & Applicazione 105 minuti Valutazione e trasferimento 15 minuti
Decidi di fare un altro esame.
Formato della prova
Il tuo compito di esame
Ciò è importante per la valutazione
Confrontare completamente i documenti Incongruenze senza precedenti Elementi di prova e questioni di rischio
Documentazione delle prestazioni
La partecipazione e la prestazione dell'audit restano evidenti.
Basi giuridiche e fonti tecniche per questa fase
- GwG – Verpflichtete: Steuerberater – § 2 Abs. 1 Nr. 12 GwG
- GwG – Wirtschaftlich Berechtigter – § 3 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflicht – § 8 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Allgemeine Sorgfaltspflichten – § 10 Abs. 1 bis 3a und 9 GwG; laufende Überwachung: Abs. 1 Nr. 5
- GwG – Identifizierung; Erhebung von Angaben zum Zweck der Identifizierung – § 11 Abs. 1, 3 bis 6 GwG
- GwG – Überprüfung von Angaben zum Zweck der Identifizierung – § 12 Abs. 1, 2 und 4 GwG
- GwG – Vereinfachte Sorgfaltspflichten – § 14 Abs. 1 und 2 GwG
- GwG – Verstärkte Sorgfaltspflichten – § 15 Abs. 1 bis 6 GwG
- BStBK – Auslegungs- und Anwendungshinweise zum GwG, Stand 1. Januar 2026 – Rn. 1, 26–61, 74–156, 157–197 und 205–222; Beschluss vom 27. Januar 2026; zur Genehmigung durch die örtliche Steuerberaterkammer S. 1