GwG per consulenti fiscali: Profi
Tempo di formazione previsto 4 ore Prova supplementare Volontariamente · pianificato +45 minuti Dopo la partecipazione Certificato di partecipazione e partecipazione Badge
Questo gradino ti sta bene?
A chi serve l'addestramento?
Cosa dovevi portare?
Il tuo valore aggiunto
Questo è ciò che stai facendo in questo addestramento.
Fatti e fonti di informazione Assumete le informazioni dalla contabilità, dai colloqui con i clienti e dai consigli. A tal fine, esaminate se una dichiarazione è sostenuta da documenti e l'importanza del rapporto di lavoro specifico per l'ulteriore esame giuridico. Differenziazione dei controlli Lavori con gli articoli 43, paragrafo 1 e 2 GwG e con le note della sezione pertinenti. Nel caso dell'esercitazione, il fatto generatore, l'eventuale eccezione e i suoi limiti sono considerati separatamente; la valutazione si basa su dati e fonti specifici. Decisione interna e comunicazione Fai una nota per l'operatore responsabile e fai un'indagine sul divieto di fornire informazioni. Allo stesso tempo, si sviluppa un processo comprensibile tra il personale, il consulente fiscale e, se del caso, il responsabile del riciclaggio dei proventi di attività illecite, senza equipararne i compiti.
I tuoi obiettivi
In questo contesto, è importante considerare i seguenti punti: Esaminare i dati di base e le eccezioni professionali in modo autonomo. Separare le informazioni necessarie da una decisione definitiva. Crea una consegna tecnica con una domanda di comunicazione esaminata.
Dalla conoscenza alla risoluzione dei casi.
Cancellazioni ripetute e dichiarazioni successive
Il tuo esercizio
Il tuo risultato e la tua partecipazione
Il rapporto con il tuo lavoro quotidiano
Programmato: 4 ore di formazione. Con spazio per l'applicazione.
Conoscenza 90 minuti Esercizio & Applicazione 135 minuti Valutazione e trasferimento 15 minuti
Decidi di fare un altro esame.
Formato della prova
Il tuo compito di esame
Ciò è importante per la valutazione
La base dei fatti e il contesto Verifica differenziata, compresi i limiti Consegna e comunicazione
Documentazione delle prestazioni
La partecipazione e la prestazione dell'audit restano evidenti.
Basi giuridiche e fonti tecniche per questa fase
- GwG – Verpflichtete: Steuerberater – § 2 Abs. 1 Nr. 12 GwG
- GwG – Interne Sicherungsmaßnahmen – § 6 Abs. 1 und 2, insbesondere Abs. 2 Nr. 1 und 6 GwG
- GwG – Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflicht – § 8 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Allgemeine Sorgfaltspflichten – § 10 Abs. 1 bis 3a und 9 GwG; laufende Überwachung: Abs. 1 Nr. 5
- GwG – Verstärkte Sorgfaltspflichten – § 15 Abs. 1 bis 6 GwG
- GwG – Meldepflicht von Verpflichteten – § 43 Abs. 1 und 2 GwG
- GwG – Verbot der Informationsweitergabe – § 47 Abs. 1, 2, 4 und 5 GwG
- BStBK – Auslegungs- und Anwendungshinweise zum GwG, Stand 1. Januar 2026 – Rn. 1, 26–61, 74–156, 157–197 und 205–222; Beschluss vom 27. Januar 2026; zur Genehmigung durch die örtliche Steuerberaterkammer S. 1