GwG per consulenti fiscali: pratica e soluzione caso
Tempo di formazione previsto 4,5 ore Prova supplementare Volontariamente · pianificato +45 minuti Dopo la partecipazione Certificato di partecipazione e partecipazione Badge
Questo gradino ti sta bene?
A chi serve l'addestramento?
Cosa dovevi portare?
Il tuo valore aggiunto
Questo è ciò che stai facendo in questo addestramento.
Strutturare l'atto di partenza Riceverai il contratto di mandato, i dati di base, la lista delle partecipazioni e le fatture e i documenti di pagamento. In questo modo si svilupperà una struttura del fascicolo e un piano d'esame che renderà visibili le attività della cancelleria, le prove disponibili e le necessarie consultazioni tecniche. Modificare e rispondere Un cambiamento di proprietà e la dichiarazione di un subappaltatore modificano la documentazione. Controllate il loro significato per le informazioni e gli elementi di prenotazione precedenti e notate quali dichiarazioni devono essere aggiornate, completate o lasciate in primo luogo esplicitamente aperte. Consegna l'operazione in modo corretto Formulate una nota di risultato per il consulente fiscale competente con cronologia dei fatti, classificazione dei rischi e, se del caso, una domanda distinta. L'analisi esamina se ogni conclusione sostanziale possa essere attribuita a documenti concreti e se siano chiaramente assegnati compiti aperti.
I tuoi obiettivi
Valutare congiuntamente i dati di base e i documenti contabili correnti. Integrare il trasferimento di proprietà e i documenti giustificativi. Le modifiche di classificazione sono documentate con la loro base di informazione. Crea una consegna completa con compiti aperti.
Dalla conoscenza alla risoluzione dei casi.
Contabilità di un gruppo di imprese in crescita
Il tuo esercizio
Il tuo risultato e la tua partecipazione
Il rapporto con il tuo lavoro quotidiano
Programmato: 4,5 ore di formazione.
Conoscenza 60 minuti Esercizio & Applicazione 180 minuti Valutazione e trasferimento 30 minuti
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Formato della prova
Il tuo compito di esame
Ciò è importante per la valutazione
Totale del fascicolo e del mandato Nuove informazioni inserite in modo coerente Il risultato è comprensibile.
Documentazione delle prestazioni
La partecipazione e la prestazione dell'audit restano evidenti.
Basi giuridiche e fonti tecniche per questa fase
- GwG – Verpflichtete: Steuerberater – § 2 Abs. 1 Nr. 12 GwG
- GwG – Wirtschaftlich Berechtigter – § 3 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Interne Sicherungsmaßnahmen – § 6 Abs. 1 und 2, insbesondere Abs. 2 Nr. 1 und 6 GwG
- GwG – Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflicht – § 8 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Allgemeine Sorgfaltspflichten – § 10 Abs. 1 bis 3a und 9 GwG; laufende Überwachung: Abs. 1 Nr. 5
- GwG – Identifizierung; Erhebung von Angaben zum Zweck der Identifizierung – § 11 Abs. 1, 3 bis 6 GwG
- GwG – Überprüfung von Angaben zum Zweck der Identifizierung – § 12 Abs. 1, 2 und 4 GwG
- GwG – Verstärkte Sorgfaltspflichten – § 15 Abs. 1 bis 6 GwG
- GwG – Meldepflicht von Verpflichteten – § 43 Abs. 1 und 2 GwG
- GwG – Verbot der Informationsweitergabe – § 47 Abs. 1, 2, 4 und 5 GwG
- BStBK – Auslegungs- und Anwendungshinweise zum GwG, Stand 1. Januar 2026 – Rn. 1, 26–61, 74–156, 157–197 und 205–222; Beschluss vom 27. Januar 2026; zur Genehmigung durch die örtliche Steuerberaterkammer S. 1