GwG para consultores fiscais: Advanced
Tempo de formação previsto 3.5 Horas Ensaio adicional voluntária · prevista +30 minutos Após a participação Certificado de participação e participação da Badge
Este passo cabe-lhe?
Para quem é o treino?
De que conhecimento prévio precisa?
O seu valor acrescentado concreto
É nisso que estás a trabalhar neste treino.
Leia os documentos comprovativos em conexão Você apresenta a descrição do serviço, o emitente da factura, o texto da reserva e o destinatário do pagamento lado a lado. Uma comparação estruturada mostra que desvio só está documentado de forma pouco clara, qual explicação já foi fundamentada e qual ponto precisa ser mais esclarecido. Atualização das estruturas dos clientes Está a trabalhar com uma lista de accionistas alterada e um histórico de clientes mais velhos. Ao fazê-lo, você verifica a actualidade da informação, distingue a propriedade e o controle, e formula uma necessidade justificada de informações adicionais sobre as empresas supervisionadas. Conectar Risco e Consulta Você compara os requisitos de diligência geral, simplificada e reforçada com o texto original. No caso de um mandato, você determinará as circunstâncias por trás da classificação e como o novo âmbito de análise proposto resulta deles.
Os seus objetivos de aprendizagem
Compare contrato, factura, reserva e pagamento metódicamente. Declaração clara e objeção inexplicável expressamente separada. Veja as alterações na estrutura do cliente no arquivo. A necessidade de documentação e classificação dos riscos justifica-se caso a caso.
Do conhecimento a uma solução de caso bem fundamentada.
Contrato de consulta com pagamentos diferentes
Seu Exercício
O seu resultado de trabalho e prova de participação
Como isso se relaciona com o seu trabalho diário
Previsto: 3,5 horas de treinamento. Com espaço para aplicação.
Conhecimento e Classificação 90 minutos Exercício e aplicação 105 minutos Avaliação & Transferência 15 minutos
Você decide se vai fazer um exame adicional.
Formato de ensaio
A sua tarefa de exame
É disso que depende a avaliação.
Verificação cruzada completa das provas Incoerências descritas sem prejuízo Evidências e questões de risco concretamente justificadas
Documentação do desempenho do ensaio
A participação e o desempenho dos exames permanecem reconhecíveis.
Bases jurídicas e fontes técnicas nesta fase
- GwG – Verpflichtete: Steuerberater – § 2 Abs. 1 Nr. 12 GwG
- GwG – Wirtschaftlich Berechtigter – § 3 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflicht – § 8 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Allgemeine Sorgfaltspflichten – § 10 Abs. 1 bis 3a und 9 GwG; laufende Überwachung: Abs. 1 Nr. 5
- GwG – Identifizierung; Erhebung von Angaben zum Zweck der Identifizierung – § 11 Abs. 1, 3 bis 6 GwG
- GwG – Überprüfung von Angaben zum Zweck der Identifizierung – § 12 Abs. 1, 2 und 4 GwG
- GwG – Vereinfachte Sorgfaltspflichten – § 14 Abs. 1 und 2 GwG
- GwG – Verstärkte Sorgfaltspflichten – § 15 Abs. 1 bis 6 GwG
- BStBK – Auslegungs- und Anwendungshinweise zum GwG, Stand 1. Januar 2026 – Rn. 1, 26–61, 74–156, 157–197 und 205–222; Beschluss vom 27. Januar 2026; zur Genehmigung durch die örtliche Steuerberaterkammer S. 1