GwG para consultores fiscais:
Tempo de formação previsto 4 horas Ensaio adicional voluntária · prevista +45 minutos Após a participação Certificado de participação e participação da Badge
Este passo cabe-lhe?
Para quem é o treino?
De que conhecimento prévio precisa?
O seu valor acrescentado concreto
É nisso que estás a trabalhar neste treino.
Fatos e fontes de informação Você atribui os resultados da contabilidade, discussão com o cliente e aconselhamento adicional de forma oportuna e objetiva. Ao fazê-lo, irá examinar se uma declaração é apoiada por documentos e a importância do contexto de actividade específica para um exame jurídico mais aprofundado. Diferenciar o teste de notificação Você trabalha com o § 43 parágrafo 1 e 2 GwG, bem como as instruções relevantes do conselho. Em caso de exercício, os factos básicos, as eventuais excepções e os seus limites são considerados separadamente; a avaliação baseia-se em informações e fontes específicas. Decisão interna e comunicação Você faz uma nota para o profissional responsável e verifica as consultas planejadas sobre a proibição de compartilhar informações. Ao mesmo tempo, estão a desenvolver um processo compreensível entre os funcionários, os conselheiros fiscais e, se for caso disso, os agentes de lavagem de dinheiro, sem igualar as suas tarefas.
Os seus objetivos de aprendizagem
Neste contexto, é importante considerar os seguintes pontos: Investigar de forma independente os princípios subjacentes ao relatório e às excepções profissionais. Separar as informações necessárias de uma decisão final. Criar uma entrega profissional com uma questão de comunicação auditada.
Do conhecimento a uma solução de caso bem fundamentada.
Cancelamentos repetidos e explicações subsequentes
Seu Exercício
O seu resultado de trabalho e prova de participação
Como isso se relaciona com o seu trabalho diário
Planeado: 4 horas de treinamento. Com espaço para aplicação.
Conhecimento e Classificação 90 minutos Exercício e aplicação 135 minutos Avaliação & Transferência 15 minutos
Você decide se vai fazer um exame adicional.
Formato de ensaio
A sua tarefa de exame
É disso que depende a avaliação.
Gravação precisa dos factos e do contexto Revisão dos relatórios, incluindo as limitações diferenciadas Transmissão e comunicação claramente justificadas
Documentação do desempenho do ensaio
A participação e o desempenho dos exames permanecem reconhecíveis.
Bases jurídicas e fontes técnicas nesta fase
- GwG – Verpflichtete: Steuerberater – § 2 Abs. 1 Nr. 12 GwG
- GwG – Interne Sicherungsmaßnahmen – § 6 Abs. 1 und 2, insbesondere Abs. 2 Nr. 1 und 6 GwG
- GwG – Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflicht – § 8 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Allgemeine Sorgfaltspflichten – § 10 Abs. 1 bis 3a und 9 GwG; laufende Überwachung: Abs. 1 Nr. 5
- GwG – Verstärkte Sorgfaltspflichten – § 15 Abs. 1 bis 6 GwG
- GwG – Meldepflicht von Verpflichteten – § 43 Abs. 1 und 2 GwG
- GwG – Verbot der Informationsweitergabe – § 47 Abs. 1, 2, 4 und 5 GwG
- BStBK – Auslegungs- und Anwendungshinweise zum GwG, Stand 1. Januar 2026 – Rn. 1, 26–61, 74–156, 157–197 und 205–222; Beschluss vom 27. Januar 2026; zur Genehmigung durch die örtliche Steuerberaterkammer S. 1