GwG para asesores fiscales: práctica y solución de casos
Tiempo de entrenamiento previsto 4,5 horas Ensayo suplementario Voluntariamente · programado +45 minutos Después de la participación Certificado de participación y participación Badge
¿Te queda bien este nivel?
¿ Para quiénes es la educación?
¿Qué ibas a traer?
Tu valor añadido concreto
Eso es lo que estás haciendo en este entrenamiento.
Estructurar el acto de base Recibirás un contrato de trabajo, datos de base, un resumen de la participación y documentos contables y de pago. De este modo, desarrollas una estructura de archivos y un plan de auditoría que hace visibles las actividades de la Secretaría, los documentos justificativos existentes y las consultas técnicas necesarias. Insertar cambios y respuestas El cambio de propietario y la declaración relativa a un subcontratista alteran la documentación. Compruebas su importancia para la información y el contenido de la reserva y determinas qué declaraciones se deben actualizar, completar o dejar abierta en primer lugar. Transmitir el proceso justificado Formarás una nota de resultados para el asesor fiscal competente con cronología de los hechos, clasificación del riesgo y, en su caso, una pregunta específica. La evaluación examinará si cualquier conclusión importante puede atribuirse a documentos concretos y si las tareas pendientes están claramente asignadas.
Sus objetivos de aprendizaje
Evaluar conjuntamente los datos básicos y los documentos contables en curso. Incluir en el expediente el cambio de propietario y los documentos justificativos. Los cambios en la clasificación deben documentarse con su base de información. Crear una entrega técnica completa con tareas pendientes.
De los conocimientos a la solución de casos justificada.
Contabilidad de un grupo en crecimiento
Tu ejercicio
El resultado y la prueba de su participación
La relación con tu día de trabajo
Planeado: 4,5 horas de entrenamiento, con espacio para su aplicación.
& Clasificación 60 minutos Ejercicio y aplicación 180 minutos Evaluación y transferencia 30 minutos
Tú decides si vas a hacer un examen adicional.
Formato de ensayo
Tu tarea de examen
Esto es lo que importa en la evaluación
Hechos y relación del mandato ordenados en su totalidad Nueva información incorporada de forma coherente Resultado y tareas abiertas
Documentación de los resultados del ensayo
La participación y los resultados de la auditoría siguen siendo visibles.
Bases jurídicas y fuentes técnicas de esta fase
- GwG – Verpflichtete: Steuerberater – § 2 Abs. 1 Nr. 12 GwG
- GwG – Wirtschaftlich Berechtigter – § 3 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Interne Sicherungsmaßnahmen – § 6 Abs. 1 und 2, insbesondere Abs. 2 Nr. 1 und 6 GwG
- GwG – Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflicht – § 8 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Allgemeine Sorgfaltspflichten – § 10 Abs. 1 bis 3a und 9 GwG; laufende Überwachung: Abs. 1 Nr. 5
- GwG – Identifizierung; Erhebung von Angaben zum Zweck der Identifizierung – § 11 Abs. 1, 3 bis 6 GwG
- GwG – Überprüfung von Angaben zum Zweck der Identifizierung – § 12 Abs. 1, 2 und 4 GwG
- GwG – Verstärkte Sorgfaltspflichten – § 15 Abs. 1 bis 6 GwG
- GwG – Meldepflicht von Verpflichteten – § 43 Abs. 1 und 2 GwG
- GwG – Verbot der Informationsweitergabe – § 47 Abs. 1, 2, 4 und 5 GwG
- BStBK – Auslegungs- und Anwendungshinweise zum GwG, Stand 1. Januar 2026 – Rn. 1, 26–61, 74–156, 157–197 und 205–222; Beschluss vom 27. Januar 2026; zur Genehmigung durch die örtliche Steuerberaterkammer S. 1