GwG para asesores fiscales: profesional
Tiempo de entrenamiento previsto 4 horas Ensayo suplementario Voluntariamente · programado +45 minutos Después de la participación Certificado de participación y participación Badge
¿Te queda bien este nivel?
¿ Para quiénes es la educación?
¿Qué ibas a traer?
Tu valor añadido concreto
Eso es lo que estás haciendo en este entrenamiento.
Hechos y antecedentes Concedes conocimientos contables, entrevistas de clientes y asesoramiento adicional en el tiempo y en el fondo. Al hacerlo, examina si una declaración está respaldada por documentos y qué importancia tiene el vínculo de actividad específico para el examen jurídico posterior. Distinguir el ensayo de notificación Trabajas con el artículo 43, apartados 1 y 2, del GwG, así como con las instrucciones correspondientes de la cámara. En el caso del ejercicio, los hechos básicos, la posible excepción y sus límites se consideran por separado; la evaluación se basa en datos y fuentes específicos. Decisión interna y comunicación Haces una nota para el organismo profesional responsable y examinas las preguntas previstas sobre la prohibición del intercambio de información. Al mismo tiempo, estás desarrollando un proceso comprensible entre los agentes, los asesores fiscales y, en su caso, los responsables del blanqueo de capitales, sin igualar sus funciones.
Sus objetivos de aprendizaje
En el marco de la política de cohesión, la Unión Europea y sus Estados miembros se han comprometido a contribuir a la consecución de los objetivos de Lisboa. En el caso de las empresas de seguros y de reaseguros, los Estados miembros deben evaluar de forma autónoma el principio de base de la declaración y las excepciones profesionales. Separar las necesidades de información necesarias de una decisión final. Crear una transferencia técnica con una pregunta de comunicación verificada.
De los conocimientos a la solución de casos justificada.
Cancelaciones repetidas y declaraciones a posteriori
Tu ejercicio
El resultado y la prueba de su participación
La relación con tu día de trabajo
Planeado: 4 horas de entrenamiento, con espacio para su aplicación.
& Clasificación 90 minutos Ejercicio y aplicación 135 minutos Evaluación y transferencia 15 minutos
Tú decides si vas a hacer un examen adicional.
Formato de ensayo
Tu tarea de examen
Esto es lo que importa en la evaluación
Base de datos y contexto Revisión de la información, incluidos los límites Transmisión y comunicación motivadas
Documentación de los resultados del ensayo
La participación y los resultados de la auditoría siguen siendo visibles.
Bases jurídicas y fuentes técnicas de esta fase
- GwG – Verpflichtete: Steuerberater – § 2 Abs. 1 Nr. 12 GwG
- GwG – Interne Sicherungsmaßnahmen – § 6 Abs. 1 und 2, insbesondere Abs. 2 Nr. 1 und 6 GwG
- GwG – Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflicht – § 8 Abs. 1 bis 4 GwG
- GwG – Allgemeine Sorgfaltspflichten – § 10 Abs. 1 bis 3a und 9 GwG; laufende Überwachung: Abs. 1 Nr. 5
- GwG – Verstärkte Sorgfaltspflichten – § 15 Abs. 1 bis 6 GwG
- GwG – Meldepflicht von Verpflichteten – § 43 Abs. 1 und 2 GwG
- GwG – Verbot der Informationsweitergabe – § 47 Abs. 1, 2, 4 und 5 GwG
- BStBK – Auslegungs- und Anwendungshinweise zum GwG, Stand 1. Januar 2026 – Rn. 1, 26–61, 74–156, 157–197 und 205–222; Beschluss vom 27. Januar 2026; zur Genehmigung durch die örtliche Steuerberaterkammer S. 1